Webinar Frodi Carosello

Morri Rossetti

8 marzo 2021 Le sempre più numerose pronunce giurisprudenziali, la comunicazione dell'Unità di Informazione Finanziaria per l'Italia dello scorso novembre e la recente introduzione dei reati tributari tra i reati presupposto della responsabilità amministrativa dell'ente impongono una riflessione sull'ampiezza dei fenomeni di evasione fiscale e sul coinvolgimento delle società nelle c.d. frodi carosello. Scopo dell’evento è fornire un quadro completo del fenomeno, indicare gli indici di anomalia da considerare nell'ambito delle trattative con una controparte contrattuale e gli strumenti operativi di cui è necessario od opportuno dotarsi per evitare il coinvolgimento in sistemi illeciti di evasione fiscale. Programma Introduzione. Analisi del fenomeno nella prospettiva dell’impresa Avv. Francesco Rubino | Direttore Osservatorio 231 – Morri Rossetti Le frodi carosello. Esame dei principali indicatori di anomalia nell’ambito degli schemi rappresentativi di comportamenti anomali – linee guida dell’attività di contrasto al fenomeno illecito Dott. Graziano Gallo | Of Counsel Morri Rossetti – già Ufficiale Superiore GDF e Dirigente Centrale ADE Le frodi carosello e repressione penale. Approfondimenti in tema di repressione del fenomeno illecito e di accertamenti richiesti all’impresa nell’individuazione della controparte contrattuale. Dott. Roberto Crepaldi | Giudice per le Indagini Preliminari presso il Tribunale di Milano Le frodi carosello e l’accertamento tributario. L’accertamento – l’onere probatorio dell’Amministrazione e del contribuente – i rapporti tra illecito amministrativo ed illecito penale. Prof. Avv. Alessandro Albano | Università di Bologna Alma Mater Studiorum – Gnudi Associazione Professionale Conclusioni. L’implementazione dei Modelli 231/01 come attività di prevenzione. Avv. Francesco Rubino | Direttore Osservatorio 231 – Morri Rossetti